127 lecturas
Por Pedro Linares Manuel
Apreciable lector, en 2026 el SAT mantiene vigilancia automatizada sobre depósitos en efectivo. Los bancos reportan operaciones que superen $15,000 pesos acumulados al mes, conforme al artículo 55 de la Ley del ISR y disposiciones antilavado. Si los montos no coinciden con tus ingresos declarados, puede iniciarse revisión por discrepancia fiscal e incluso inmovilización temporal de la cuenta.
Estas 13 operaciones pueden activar alertas:
Depósitos en efectivo mayores a $15,000 mensuales.
Venta de autos en efectivo superiores a ~340 mil pesos.
Préstamos familiares sin contrato formal.
Tandas depositadas sin respaldo documental.
Pago de tarjetas con grandes sumas en ventanilla.
Depósitos “hormiga” fraccionados.
Venta informal de bienes sin facturación.
Premios o rifas sin constancia fiscal.
Donativos elevados sin formalización legal.
Recibir pagos por servicios no registrados en tu actividad fiscal.
Depósitos frecuentes de terceros “por favores”.
Movimientos que no correspondan a tu régimen fiscal.
Ser tesorero de escuela, consejo vecinal o club y recibir aportaciones en tu cuenta personal.
Este último punto es especialmente delicado. Si como tesorero recibes cuotas escolares, aportaciones deportivas o cooperaciones de un comité en tu cuenta personal, el SAT puede presumir que son ingresos propios.
MULTAS Y CRÉDITOS
Legalmente podrían considerarse ingresos acumulables sujetos a ISR e incluso generar obligación de IVA si no existe figura jurídica formal (asociación civil) ni cuenta bancaria institucional. El riesgo no es menor: podrías enfrentar créditos fiscales, multas y actualización de contribuciones. El sistema fiscal no distingue “buena intención”. La solución es simple pero urgente: nunca mezclar recursos colectivos con cuentas personales. En 2026 el efectivo no es delito, pero la informalidad sí puede convertirse en un problema fiscal serio. La prevención hoy es responsabilidad individual. Capacitación y Tramites en Tik Tok Radio Fiscal y Asesoría al: 56 4410 4184
